美国商业银行信贷风险管理外文翻译资料

Ayeni R K, Oke M O. The commercial bank credit risk management [J]. Australian journal of business and management research, 2015, 12(2): 31-38.

The commercial bank credit risk management

Ayeni R K, Oke M O

Abstract

Commercial Banks is an important part of the financial sector, deposit and loan business, not only bear the financing function, and the burden of the payment and settlement and so on many functions. In commercial Banks and credit losses from is influenced by many factors existing in life risk or uncertainty, this is commercial banks risk.

According to the reasons of the risk analysis, it is generally believed risk of commercial bank credit risk, interest rate risk, exchange rate risk, liquidity risk, operational risk or operational risk, legal risk, country risk, etc. Among them, the credit risk is the main risk faced by commercial Banks. General credit risk refers to the risk for each customer default triggered; Narrow sense of credit risk is to point to a bank can not recover the loan principal and interest on schedule uncertainty, namely, Banks in the credit expected return cant realize the possibility of life. American commercial Banks due to historical reasons and institutional reasons, non-performing loan ratio is generally on the high side, asset quality problem is very serious, therefore, the credit risk is Vietnam the biggest risk facing the commercial Banks.

Key words: Commercial Banks; Credit risk; Risk management

1 Literature review

Commercial bank risk management experiences from the head of the traditional analysis, financial ratio analysis, statistical method is applied to the model of quantitative risk management now has gone through a long history of more than 300 years, the credit risk management, risk identification and analysis, resist the strategy of the risk, risk monitoring and early warning method has formed the one whole set to complete. Now more science, system, perfecting the credit risk of awakes risk rating system is concentrated in the western developed countries, in the banks risk

management practices in these countries on the basis of summarizing and refining of the new Basel capital accord has become a national bank regulatory reference standards.

Developed in the 1950 s the modern financial theory is the theoretical basis of commercial bank credit risk management. Mainly includes: notes, black and Schultzrsquo;s portfolio management theory of option pricing theory, Steger Ritz information asymmetry theory proposed by and comply with the birth and development of financial derivatives in the 1970 s and put forward the theory of Vary (value at risk), etc.

Until the 1970 s, the measurement of credit risk relies mainly on the various financial statements provide the static data and macroeconomic indicators on the credit of the wind relative competent or qualitative analysis. As it is the cult of the '5 c'.

Since the 1980 s, because of the impact of the global debt crisis, the international banking is begun to pay attention to the prevention and management of credit risk. The Basel accords in 1988, and put forward the credit risk of the ownership management way, on this basis, the banking industry to form the traditional quantitative analysis of credit risk management method. Mainly includes: credit scoring method and neural network analysis method.

Since the 1990 s, due to declining profits and off-balance-sheet business commercial bank loans risk increasing, prompting Banks to adopt a more economic method to measure and control the credit risk, and the development of modern financial theory of credit tool innovation, to carry out the new credit risk measurement model. Compared with the traditional credit risk management methods, the modern credit risk quantitative model based on modern finance theory on the basis of the analysis of the risk and pricing, the introduction of mathematical statistics, system Ding Cheng, even science research methods, such as physics, the bank faces a variety of risk identification, measurement, method of adjusting and monitoring of a series of procedures. These models and methods has become the current banking institutions in risk and miscellaneous, competitive on the market for survival and development of the important means to protect.

At present, the worlds most popular four kinds of modern Credit Risk measurement model is respectively. Morgan bank development based on the borrowing enterprise registration transfer Credit Metrics model, developed by Moodyrsquo;s KMV model based on borrowing enterprise equity changes, Credit Suisse fop in actuarial science principle of the development of Credit Risk model, and McKinsey amp; company development based on macroeconomic variables affect corporate default probability of Credit Portfolio View model.

2 Customers of commercial bank credit policy choice in the United States

Choice of credit customers is a very rigorous process. American commercial Banks attaches great importance to industry analysis, one is to set up the independent team research industry and industry, they can track comprehensive industry fundamentals, according to the overall economic development trend and the main enterprise in the industrys performance judgment, to decide to enter or exit, and continuous tracking study; The second is in the process of research work in the business management for institutional arrangements. The commercial Banks in the process of asset management has three levels, namely investment policy committee, the research team and a portfolio manager. Asset management department study the researchers responsible for recommendation has investment value of listed companies of 77 companies, after consultation with traders submit a special committee to choose around 50 kinds of stocks to buy and sell. This arrangement is also suitable for loan management. Banks have a batch of CFA, engaged in

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美国商业银行信贷风险管理

Ayeni R K, Oke M O

摘要

商业银行是金融部门的重要组成部分，不仅经营存贷款业务，承担着融资功能，而且负担着支付清算等多项功能。商业银行在经营与信贷生活中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性，这就是商业银行风险。

根据风险产生的原因进行分析，一般认为商业银行风险有信贷风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、运营风险或操作风险、法律风险、国家风险等多种。其中，信贷风险是商业银行面临的主要风险。广义的信贷风险是指因各客户违约引发的风险；狭义的信贷风险是指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性，也即，银行在信贷生活中预期收益不能实现的可能性。美国商业银行由于历史原因和体制原因，不良贷款率普遍偏高，资产质量问题非常严重，因此，信贷风险也是越南商业银行面临的最大的风险。

关键词：商业银行；信贷风险；风险管理

1 文献综述

商业银行风险管理经历的从传统的主管分析、财务比率分析、统计的方法应用到现在的风险量化管理模型已经走过了 300多年的漫长历程，在信贷风险综合管理、风险识别与分析、抵御风险的策略、风险监控与预警等方面形成了一整套趋于完整的方法。目前比较科学、系统、完善的信贷风险预警机风险评级系统都集中在西方发达国家，在这些国家的银行风险管理的实践经验基础上总结和提炼出来的《巴塞尔新资本协议》已经成为各国银行进行监管的参照准则。

20世纪50年代发展起来的现代金融理论是商业银行信贷风险管理的理论基础。主要包括：马克威茨的资产组合管理理论、布莱克和舒尔茨创立的期权定价理论、斯蒂格里茨等提出的信息不对称理论，以及顺应20世纪70年代金融衍生工具的产生和发展而提出的Vary(风险价值）理论等。

20世纪70年代以前，信贷风险的度量主要依靠各种财务报表提供的静态的数据以及宏观经济的各项指标对信贷风向进行相对的主管的或定性的分析。如经典的“5C法”。

20世纪80年代以后，由于全球债务危机的影响，国际银行业普遍开始注重信用风险的防范和管理。1988年的《巴塞尔协议》，提出了信用风险的权属管理方式，在此基础上，银行业形成了传统的信贷风险管理量化分析方法。主要包括：信用评分方法和神经网络分析方法。

20世纪90年代以来，由于商业银行贷款利润持续下降和表外业务风险不断加大，促使银行采用更经济的方法度量和控制信贷风险，而现代金融理论的发展的信用工具的创新，给开展新的信贷风险计量模型提供了可能。与传统的信贷风险管理方法相比，现代信贷风险量化模型建立在现代金融理论对风险的分析和定价的基础之上，引入数理统计、系统丁程，甚至是物理学等科学的研究方法，对银行所面临的各种风险进行识别、计量、调节、监测的一系列方法程序。这些模型和方法已经成为当今银行机构在风险兒杂、竞争激烈的市场上生存和发展的重要保护手段。

目前，世界上最为流行的四种现代信贷风险度量模型分别为，J.P摩根银行开发的基于借款企业登记转移的Credit Metrics模型，穆迪公司开发的基于借款企业权益变动的KMV模型，瑞士信贷银行金融产品部开发的棊于保险精算学原理的Credit Risk 模型，以及麦肯锡公司开发的基于宏观经济变量对企业违约概率影响的 Credit Portfolio View 模型。

2美国商业银行信贷客户政策选择

选择信贷客户是一个非常严谨的过程。美国商业银行很重视行业分析，一是设立独立团队研究产业和行业，他们可以全面跟踪各行业的基本面，根据整体经济发展趋势和这些行业内主要企业的表现判断优劣，以此决定进入或退出，并进行持续性的跟踪研究；二是对研究工作在业务经营过程中进行制度性安排。美国商业银行在资产管理过程中有三个层次的制约，即投资政策委员会、研究团队和组合经理。资产管理部门研究上市公司的研究人员负责推荐有投资价值的77家公司，与交易人员协商后提交专门委员会再挑选50种左右的股票去买卖。这安排也适合贷款管理。银行拥有一批CFA,从事产业行业分析和资本市场分析，帮助提高科学决策和风险防范水平。

投资业务的产业研究团队与信贷业务的产业研究团队相互独立，自主判断；三是细化研究领域和研究内容。美国商业银行把公司客户群按产业分类，每类客户又细分为重点客户、发展中客户和保持型客户。FANNIE MAE专门设有一个房屋价格研究部门，负责研究不同邮政编码区内房地产在未来的价格走向。银行一般还建立了产业、行业和客户信息系统，确保有准确、可靠和连续的研究信息；四是有一套成熟的研究方法。美国商业银行资产管理部门在200多年的投资理念中形成，强调以下几个方面：全景投资，重视投资价值对经济、社会、政治环境影响的广泛评价，专题分析判断，认真评估具体行业行业部门和影响因素及可能的结果，选择投资行业和企业。拟对投资公司进行深入研究，预测股价变动趋势;严格的过程，评估目标价格的内在价值来买卖产品。美国商业银行由风险管理团队负责评估风险和增长行业。在风险分析方面，必须从影响工业风险的各种因素的全球视角分析：行业成熟度，周期，盈利能力，行业影响依赖性，替代产品和监管环境。通过对行业门槛进行风险分析和评估，各行业的风险权重不同等于行业内部银行业各部门内部风险敞口，并根据风险等级采用加权平均法计算30个行业部门的风险评级。

在贸易信贷政策中，商业银行着力研究大工业体系——科学技术产业，房地产业，金属及采矿业，媒体产业，工业，医疗保健，政府和代理服务，伐木和包装业，汽车运输业，金融服务业，能源工业，电子工业，国防和航空航天，银行，消费和零售业，建材，化工工业资本等18个建设行业。美国商业银行业已经形成了特色服务，特别承诺，管理和服务等优势经验积累。与此同时，为了发展中小企业市场，行业板块也进行了深入的研究，确定了行业的信贷政策，包括垃圾处理、家庭护理、生活帮助设备、酒店、旅馆、建筑商、便利店、加油站、政府、供应商、医院、房地产投资者，专业的房地产开发商，房屋开发商，铺凉亭，食品销售，酒吧干洗店，汽车修理工具，二手车经销商，汽车经销商，娱乐，体育场地，游乐园，保龄球馆，电影院等。美国商业银行也规定禁止信贷行业。

3美国商业银行信贷风险管理措施

美国法律原则限制债权人通过控制企业来实现自己的利益，债权人只能根据各个企业获得的信用贷款决策、管理事前和财务信息的事前监控和事后处理时，企业难以及时支付，诉诸法律解决。因此，事实关系更多地基于短期交易。由于不能根据企业与企业长期的关系获取更多的信息，银行通过分析借款企业有更多的交易违约信息（与所有银行的交易），市场价值数据和金融风险的条件。通过完善的社会信用体系和发达的资本市场银行可以更准确、及时地使用客户信用信息和市场数据进行风险分析，从而避免传统依靠定性分析方法进行风险分析。大美商业银行能否建立信用风险管理体系，并运用现代风险度量方法计算风险程度。在计算各种风险评估的基础上美国商业银行强调投资组合风险评估和度量。信用风险计量的单一重点是确保每一个贷款风险都能得到有效控制投资组合风险管理的重点是保证组合风险和收益匹配最优方案。贷款组合管理的核心是通过限额管理，避免贷款风险集中，努力在区域、产品、行业、行业和个人信贷规模上实现多元化，防止领域过度投入。不仅如此，商业银行近年来资产也反映出明显的多样性特征，信贷银行信贷资产比重下降，货币市场和资本市场其他产品比重上升—基础资产的增加也增加了商业银行的市场风险，随着风险的暴露，对市场风险的分析也需要更多的运用计量经济分析方法。美国商业B银行的外部数据源如路透社系统实时信息获取市场价格的波动，及时测量市场风险程度。所以缓释方法价值资产组合。

4美国商业银行信用风险管理绩效评价

现代风险管理强调根据银行的整体投资组合风险承担能力来确定风险，在风险控制范围内建立在追求的基础上因此，商业银行的风险管理逐渐被视为一种新的战略业务管理手段，并在此基础上将业务战略与业务风险联系起来美国商业银行强调风险调整后的资本收益率（RAROC）对银行盈利能力和风险管理能力的综合评价，而不是在绝对水平的以GS为基础，引导银行在低头风险中找到适当的利益平衡点，在谨慎经营的前提下扩大业务，增加效益。

银行利用RAROC衡量比赛的投资组合的风险和收益，及时对RAROC指标有调整资产组合的不良趋势，做其他更多的ID的房间真正的商业。在一个单一的业务层面，RAROC是企业决策的基础，它可以用来衡量一个企业风险收益匹配的弓，决定做不做这个业务尼斯和企业定价。利用RAROC方法，因此，可以抑制银行更倾向于高风险的交易，也为不同风险不同的业务单位为比较平台男追儿子，关于如何使用资本发送了明确的信号。

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